多項選擇題內(nèi)部審計的主要內(nèi)容包括（）。

A.經(jīng)營管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況
B.內(nèi)部控制的健全性和有效性
C.會計記錄和財務(wù)報告的準確性和可靠性
D.與風險相關(guān)的資本評估系統(tǒng)情況
E.機構(gòu)運營績效和管理人員履職情況等


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2.多項選擇題國際上許多組織和機構(gòu)對公司治理進行了廣泛研究，我國銀行監(jiān)管當局借鑒經(jīng)濟合作與發(fā)展組織（OECD）的公司治理準則和巴塞爾委員會的商業(yè)銀行公司治理原則，提出了我國商業(yè)銀行公司治理的要求，主要內(nèi)容包括（）。

A.完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序
B.明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權(quán)利、義務(wù)
C.建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制
D.建立完善的信息報告和信息披露制度
E.建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制

3.多項選擇題優(yōu)秀的內(nèi)部報告應(yīng)該具有特征是（）。

A.報告體系必須能夠促進準確報告
B.報告內(nèi)容對目標受眾而言應(yīng)保持平實
C.報告頻率應(yīng)提供給高管及董事判斷金融機構(gòu)風險敞口特性變化的足夠信息
D.報告反映的組織水平必須反映法人組織結(jié)構(gòu)、監(jiān)管制度及跨國行為導(dǎo)致的約束
E.報告必須及時

4.多項選擇題巴塞爾委員會、各國銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)均強調(diào)完善銀行風險治理架構(gòu)的重要性，并出臺了一系列監(jiān)管指引，如巴塞爾委員會（）。

A.《加強銀行公司治理的原則》
B.《有效銀行監(jiān)管的核心原則》
C.《信用風險管理原則》
D.《巴塞爾新資本協(xié)議》
E.《巴塞爾資本協(xié)議》

5.多項選擇題比較國際先進銀行的風險管理理念可以發(fā)現(xiàn)，雖然這些銀行的總體戰(zhàn)略、風險偏好、業(yè)務(wù)優(yōu)勢和歷史沿革等各不相同，但關(guān)于風險管理的核心理念都基本一致。我國商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)各自的發(fā)展戰(zhàn)略和管理目標，學習、借鑒先進的風險管理理念，并融會貫通到自身風險文化建設(shè)之中。先進的風險管理理念主要包括（）。

A.風險管理水平體現(xiàn)商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段
B.風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現(xiàn)風險與收益的平衡
C.風險管理戰(zhàn)略應(yīng)納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展
D.商業(yè)銀行應(yīng)充分了解所有風險，建立和完善風險控制機制，對不了解或無把握控制風險的業(yè)務(wù)，應(yīng)采取審慎態(tài)度
E.重新界定監(jiān)管資本的構(gòu)成

7.多項選擇題農(nóng)合機構(gòu)外部報告主要組成部分有（）。

A.銀監(jiān)會1104報表系列
B.半年度報告
C.案件報告
D.中國人民銀行營管部反洗錢報告
E.關(guān)鍵營業(yè)數(shù)據(jù)報告

8.多項選擇題《加強銀行公司治理的原則》提出的原則一即為董事會總體職責是指董事會對銀行總體負責，主要包括（）。

A.審核與監(jiān)督戰(zhàn)略目標
B.審核與監(jiān)督風險戰(zhàn)略
C.審核與監(jiān)督風險戰(zhàn)略
D.審核與監(jiān)督公司治理
E.對高管層實施監(jiān)督

9.多項選擇題監(jiān)管部門對銀行風險管理能力的評估主要包括（）。

A.經(jīng)營管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況
B.董事會和高級管理層對銀行所承擔的風險是否實施有效監(jiān)督
C.銀行是否制定了有效的政策、措施和規(guī)定來管理業(yè)務(wù)活動
D.銀行的風險識別、計量、監(jiān)測和控制系統(tǒng)是否有效
E.會計記錄和財務(wù)報告的準確性和可靠性

最新試題

商業(yè)銀行的信用風險經(jīng)濟資本主要用來抵御預(yù)期損失，預(yù)期損失越高，所需配置的經(jīng)濟資本越多。（）

題型：判斷題

基于損失形態(tài)的分類，操作風險損失可進一步劃分為七類。其中“由于疏忽、事故或自然災(zāi)害等事件造成實物資產(chǎn)的直接毀壞和價值的減少”屬于（）。

題型：單項選擇題

商業(yè)銀行采用高級計量法，建立模型使用的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)應(yīng)充分反映本*行操作風險的實際情況。其中，（）不屬于高級計量法體系。

題型：單項選擇題

下列屬于實力類指標的有（）。

題型：多項選擇題

金融穩(wěn)定理事會強調(diào)，風險責任承擔機制是有效風險文化的重要內(nèi)容，風險承擔機制中強調(diào)應(yīng)建立一套機制，使員工能夠表達對某些產(chǎn)品或業(yè)務(wù)操作的不同意見。應(yīng)該建立吹哨人制度，使員工在不擔心受到報復(fù)的情況下，反映發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問題是指（）。

題型：單項選擇題

（）應(yīng)建立專門的流動性投資組合，主要配置流動性最好的國債。

題型：單項選擇題

下列關(guān)于銀行賬簿利率風險管理的說法中，正確的有（）。

題型：多項選擇題

下列屬于重要憑證和重要物品管理違規(guī)事例的是（）。

題型：單項選擇題

商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系中，處于核心地位的是（）。

題型：單項選擇題

經(jīng)過多年努力，某股份制商業(yè)銀行風險管理水平得以提高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)更加合理，該商業(yè)銀行管理層決定由權(quán)重法轉(zhuǎn)為采用資本計量高級方法計量資本，下列表述正確的有（）。

題型：多項選擇題