辽阳腊莱信用担保有限公司

A．控制測試結(jié)果匯總表
B．控制運(yùn)行有效性測試表
C．控制測試審計抽樣工作底稿
D．控制測試過程匯總表

A.固有風(fēng)險
B.控制風(fēng)險
C.重大錯報風(fēng)險
D.審計風(fēng)險

A.認(rèn)定層次充分
B.適當(dāng)審計證據(jù)的重要交易
C.賬戶余額
D.披露

A.在對重要業(yè)務(wù)流程作出必要的了解之后，認(rèn)為控制沒有得到恰當(dāng)設(shè)計或沒有得到執(zhí)行，決定不進(jìn)行控制測試
B.在對重要業(yè)務(wù)流程作出必要的了解之后，認(rèn)為控制測試沒有效率，可以通過實質(zhì)性程序獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)
C.在進(jìn)行控制測試后，控制測試的結(jié)果或其他審計證據(jù)表明控制沒有有效運(yùn)行，需要修改重大錯報風(fēng)險評估結(jié)果
D.在進(jìn)行控制測試后，控制測試的結(jié)果或其他審計證據(jù)表明控制有效運(yùn)行，不需要修改重大錯報風(fēng)險評估結(jié)果

A.股票價格是一個隨機(jī)變量服從對數(shù)正態(tài)分布
B.在期權(quán)有效期內(nèi)，無風(fēng)險利率是恒定的
C.市場無摩擦，即不存在稅收和交易成本，所有證券完全可分割
D.存在無風(fēng)險套利機(jī)會

A.含分紅派息的B-S模型
B.不含分紅派息的B-S模型
C.股票激勵期權(quán)模型
D.回望式看跌期權(quán)模型

A．二項式定價模型
B．風(fēng)險中性定價
C．Black-Scholes模型
D．三項式定價模型

A.X≥S
B.X＜S
C.X≤S
D.X＞S

A.X＜S
B.X≤S
C.X≥S
D.X＞S

A.設(shè)股票現(xiàn)實價格為S，限制期為T年后的股票價格為X，如果投資者僅單買股票，當(dāng)限制期T年后，股票價格X＜S時，可以認(rèn)為這個T年限制使得投資限制流通股票的投資者損失S－X
B.設(shè)股票現(xiàn)實價格為S，限制期為T年后的股票價格為X，如果投資者僅單買股票，當(dāng)限制期T年后，股票價格X＝S時，可以認(rèn)為這個T年的限制期對于投資者沒有損失，不論股票是否存在限制，T年后全部盈利S
C.設(shè)股票現(xiàn)實價格為S，限制期為T年后的股票價格為X，如果投資者在投資買股票的同時又購買了一個期限為T，并且在期限T滿后的賣出股票行權(quán)價為股票初始價S的賣期權(quán)（看漲期權(quán)），當(dāng)限制期T年后，股票價格X＜S時，股票投資損失S－X
D.設(shè)股票現(xiàn)實價格為S，限制期為T年后的股票價格為X，如果投資者在投資買股票的同時又購買了一個期限為T，并且在期限T滿后的賣出股票行權(quán)價為股票初始價S的賣期權(quán)（看跌期權(quán)），當(dāng)限制期T年后，股票價格X＜S時，期權(quán)的價值為S－X