辽阳腊莱信用担保有限公司

2017年12月，在上海交易所上市的甲公司擬申請發(fā)行2800萬元的可轉(zhuǎn)換公司債券，保薦人對該公司進(jìn)行調(diào)查了解后，發(fā)現(xiàn)的下列事實中，構(gòu)成可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行障礙的有（）。
Ⅰ2017年6月因未按時公告2016年度的財務(wù)會計報告而受到證券交易所的公開譴責(zé)
Ⅱ截至2017年1o月31日，凈資產(chǎn)為32000萬元，在本次申請發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券之前，累計債券余額為12000萬元
Ⅲ經(jīng)注冊會計師核驗，最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均為8％；扣除非經(jīng)常性損益后，最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均為6．8％
Ⅳ在上海證券交易所掛牌上市的乙能源股份有限公司為其此次公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券提供連帶責(zé)任保證

關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行核準(zhǔn)程序，下列說法錯誤的有（）。
Ⅰ中國證監(jiān)會收到申請文件后，5個工作日內(nèi)決定是否受理
Ⅱ自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行之日起，上市公司應(yīng)在6個月內(nèi)發(fā)行證券
Ⅲ證券發(fā)行申請未獲核準(zhǔn)的上市公司，自中國證監(jiān)會作出不予核準(zhǔn)的決定之日起3個
月后，可再次提出證券發(fā)行申請
Ⅳ上市公司發(fā)行證券前發(fā)生重大事項的，應(yīng)暫緩發(fā)行，并及時報告中國證監(jiān)會
Ⅴ自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行之目起，上市公司超過6個月未發(fā)行債券的，核準(zhǔn)文件失效，須重新經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后方可發(fā)行

甲公司擬以其持有的上市公司股東發(fā)行可交換公司債券，以下說法正確的有（）。
Ⅰ該上市公司最近3個會計年度平均經(jīng)營性現(xiàn)金流量凈額可以支付債券1年利息
Ⅱ用于交換的上市公司股票在提出發(fā)行申請時應(yīng)當(dāng)為無限售條件股份，或者限售期滿不影響可交換債轉(zhuǎn)換的股份
Ⅲ甲公司在約定的換股期間轉(zhuǎn)讓該部分股票不違反其對上市公司或者其他股東的承諾
Ⅳ用于交換的上市公司股票在本次可交換公司債發(fā)行前，不存在被查封、扣押、凍結(jié)等財產(chǎn)權(quán)利被限制的情形
Ⅴ甲公司應(yīng)當(dāng)為股份有限公司

上市公司股東發(fā)行可交換公司債券，應(yīng)符合的規(guī)定有（）。
Ⅰ公司最近1期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣2億元
Ⅱ本次發(fā)行債券的金額不超過預(yù)備用于交換的股票按募集說明書公告日前20個交易日均價計算的市值的60％
Ⅲ經(jīng)資信評級機(jī)構(gòu)評級，債券信用級別良好
Ⅳ公司最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息
Ⅴ本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近1期末凈資產(chǎn)額的40％

發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司出現(xiàn)的下列情形中，應(yīng)當(dāng)及時向證券交易所報告并披露的有（）。
Ⅰ未轉(zhuǎn)換的可轉(zhuǎn)換公司債券數(shù)量少于2000萬元的
Ⅱ可轉(zhuǎn)換公司債券擔(dān)保人發(fā)生吸收合并情形
Ⅲ投資者持有上市公司已發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券達(dá)到可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行總量的10％的
Ⅳ可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為股票的數(shù)額累計達(dá)到可轉(zhuǎn)換公司債券開始轉(zhuǎn)股前公司已發(fā)行股份總額5％的

以下關(guān)于可交換公司債券和可轉(zhuǎn)換公司債券的區(qū)別正確的有（）。
Ⅰ可轉(zhuǎn)換公司債券可以提供擔(dān)保，也可以不提供擔(dān)保；可交換公司債券必須以其預(yù)備用于交換的股票設(shè)定為本次發(fā)行的公司債券的擔(dān)保物
Ⅱ可交換公司債券交換的是公司已存在的股票，可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換的是公司新發(fā)行的股票
Ⅲ可轉(zhuǎn)換公司債券可以約定轉(zhuǎn)股價向下修正條款，可交換公司債券不可以約定交換價格向下修正條款
Ⅳ可交換公司債券的發(fā)行人是上市公司的股東，可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行人是上市公司

關(guān)于可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股價格向下修正條款，以下說法正確的有（）。
Ⅰ轉(zhuǎn)股價格修正方案須提交公司股東大會表決，且須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2／3以上同意
Ⅱ修正后的轉(zhuǎn)股價格不低于股東大會召開日前20個交易日該公司股票交易均價或前1交易日的均價
Ⅲ可轉(zhuǎn)債決定向下修訂轉(zhuǎn)股價格的定價基準(zhǔn)日是股東大會召開日
Ⅳ修正轉(zhuǎn)股價格由持有人決議，經(jīng)出席持有人大會的持有人所持可轉(zhuǎn)債份額的2／3以上通過
Ⅴ發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券后，因派息引起上市公司股份變動的，應(yīng)當(dāng)同時調(diào)整轉(zhuǎn)股價格

關(guān)于上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券，以下說法正確的有（）。
Ⅰ自發(fā)行結(jié)束之日起12個月后方可轉(zhuǎn)換為公司股票
Ⅱ募集說明書可以約定回售條款，規(guī)定債券持有人可按事先約定的條件和價格將所持債券回售給上市公司
Ⅲ募集說明書可以約定贖回條款，規(guī)定上市公司可按事先約定的條件和價格贖回尚未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)換公司債券
Ⅳ轉(zhuǎn)股價格應(yīng)不低于募集說明書公告日前20個交易日該公司股票交易均價或前1交易日的均價

以下關(guān)于上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的說法符合規(guī)定的有（）。
Ⅰ可轉(zhuǎn)換公司債券的期限約定為4年
Ⅱ自發(fā)行結(jié)束之日起12個月后方可轉(zhuǎn)換為公司股票
Ⅲ發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券后，因配股、增發(fā)、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份變動的，應(yīng)當(dāng)同時調(diào)整轉(zhuǎn)股價格
Ⅳ可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書公告前20個交易日股票交易均價為5．7元，前1個交易日股票交易均價為5元，轉(zhuǎn)股價確定為5．6元

上市公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，出現(xiàn)下列哪些事項時需要召開債券持有人會議？（）
Ⅰ擬變更募集說明書的約定
Ⅱ發(fā)行人信用評級上調(diào)
Ⅲ擔(dān)保物發(fā)生重大變化
Ⅳ發(fā)行人不能按期支付本息