A.配股和增發(fā)新股,按成本估值
B.對存在活躍市場的投資品種,如果在估值日有市價的,應采用市價確定公允價值
C.對不存在活躍市場的投資品種,應采用市場參與者普遍認同且被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估值技術確定公允價值
D.有充足理由表明按以上估值原則仍不能客觀反映相關投資品種的公允價值的,基金管理公司應據(jù)具體情況與托管銀行進行商定,按最能恰當反映公允價值的價格估值
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A.基金管理費率通常與基金規(guī)模成反比,與風險成正比
B.從基金類型看,證券衍生工具基金管理費率最高
C.我國債券基金的管理費率一般低于l%
D.我國貨幣市場基金的管理費率最高
A.通?;鹨?guī)模越大,基金托管費率越高
B.基金托管費收取的比例與基金規(guī)模、基金類型有一定關系
C.目前我國封閉式基金按照0.25%1拘比例計提
D.開放式基金根據(jù)基金契約的規(guī)定比例計提,通常低于2.5‰
A.市價
B.最近交易市價
C.參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素,調(diào)整最近交易市價
D.估值
A.大于
B.小于
C.等于
D.大于等于
A.10%
B.5%
C.1.5%
D.O.25%
A.基金傭金
B.基金手續(xù)費
C.基金財產(chǎn)
D.基金總資產(chǎn)
A.基金交易費是指基金在進行證券買賣交易時所發(fā)生的相關交易費用
B.我國證券投資基金的交易費主要包括印花稅、交易傭金、過戶費、經(jīng)手費、證管費
C.交易傭金由證券公司按成交金額的一定比例向基金收取
D.印花稅、過戶費、經(jīng)手費、證管費等由托管人按有關規(guī)定收取
A.公開性
B.一致性
C.長期性
D.準確性
A.0.1%,0.25%
B.0.25%,0.5%
C.O.5%,l%
D.0.25%,0.75%
A.基金轉(zhuǎn)換費
B.基金管理人的管理費
C.基金托管人的托管費
D.銷售服務費
最新試題
通過對()的比較分析,可以了解投資者對該基金的認可程度。
實踐中,基金托管人是QDⅡ基金會計核算的責任主體。()
基金的會計核算對象包括()。
對于停止交易單位行權(quán)的配股權(quán),無法采用估值技術確定公允價值。()
因持有股票而享有的配股權(quán),其估值辦法是,從配股除權(quán)日起到配股確認日止,()。
對于國內(nèi)證券投資基金的會計核算,基金管理人與基金托管人分別獨立進行賬簿設置、賬套管理、賬務處理。()
基金財務會計報告分析的作用有()。
QDⅡ基金份額應當以()單獨或同時計算或披露。
根據(jù)規(guī)定,基金托管人在履行職責時應確?;鸬姆蓊~凈值按照()規(guī)定的方法進行計算。
當對估值原則或程序有異議時,托管銀行有義務要求基金管理公司作出合理解釋。()