判斷題由基金投資者直接支付的費用有申購費、贖回費和基金托管費。（）

1.判斷題基金管理人和基金托管人因未履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或基金財產(chǎn)的損失，不列入基金費用。（）

2.判斷題基金會計核算的會計主體是證券投資基金托管人。（）

3.判斷題目前我國的基金會計核算均已細化到日。（）

4.判斷題目前，我國基金大部分按照1．5％的比例計提基金管理費，債券基金的管理費費率一般低于l％，貨幣市場基金的管理費費率為0．33％。（）

5.判斷題目前我國的基金管理費、基金托管費及基金銷售服務(wù)費均是按前一日基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計提，按日支付。（）

6.判斷題對于不收取申購費(認(rèn)購費)、贖回費的貨幣市場基金，可以依照相關(guān)規(guī)定從基金財產(chǎn)中持續(xù)計提一定比例的銷售服務(wù)費。（）

7.判斷題我國基金資產(chǎn)估值的責(zé)任人是基金托管人，基金管理人對基金托管人的估值結(jié)果負有復(fù)核責(zé)任。（）

8.不定項選擇基金財務(wù)會計報表包括（）。

A．資產(chǎn)負債表
B．現(xiàn)金流量表
C．利潤表
D．凈值變動表

9.不定項選擇基金會計報表附注包括（）。

A．重要會計政策和會計估計
B．會計政策和會計估計變更以及差錯更正的說明
C．報表重要項目的說明
D．關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易

10.不定項選擇基金財務(wù)會計報告分析可以達到的目的有（）。

A．評價基金過去的經(jīng)營業(yè)績及投資管理能力
B．通過分析基金現(xiàn)時的資產(chǎn)配置及投資組合狀況來了解基金的投資狀況
C．預(yù)測基金未來的發(fā)展趨勢
D．為基金投資者的投資決策提供依據(jù)

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