您可能感興趣的試卷
你可能感興趣的試題
A．資產(chǎn)負(fù)債表
B．現(xiàn)金流量表
C．利潤表
D．凈值變動表
A．重要會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì)
B．會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì)變更以及差錯(cuò)更正的說明
C．報(bào)表重要項(xiàng)目的說明
D．關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易
A．評價(jià)基金過去的經(jīng)營業(yè)績及投資管理能力
B．通過分析基金現(xiàn)時(shí)的資產(chǎn)配置及投資組合狀況來了解基金的投資狀況
C．預(yù)測基金未來的發(fā)展趨勢
D．為基金投資者的投資決策提供依據(jù)
A．股票投資占基金資產(chǎn)凈值的比例
B．債券投資占基金資產(chǎn)凈值的比例
C．銀行存款等現(xiàn)金類資產(chǎn)占基金資產(chǎn)凈值的比例
D．某行業(yè)投資占股票投資的比例
A．月末
B．季末
C．年中
D．年末
A．如估值日有市價(jià)的，應(yīng)采用最近交易市價(jià)確定公允價(jià)值
B．估值日無市價(jià)的，但最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，應(yīng)采用最近交易市價(jià)確定公允價(jià)值
C．估值日無市價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，應(yīng)采用最近交易市價(jià)確定公允價(jià)值
D．有充分證據(jù)表明最近交易市價(jià)不能真實(shí)反映公允價(jià)值的，應(yīng)對最近交易的市價(jià)進(jìn)行調(diào)整，以確定投資品種的公允價(jià)值
A．基金管理費(fèi)通常與基金規(guī)模成正比，與風(fēng)險(xiǎn)成反比
B．不同類別及不同國家或地區(qū)的基金，管理費(fèi)率大體一致
C．從基金類型看，證券衍生工具基金管理費(fèi)率最高
D．基金風(fēng)險(xiǎn)程度越高，基金管理費(fèi)率越高
A．基金規(guī)模越大，基金管理費(fèi)率越高
B．基金托管費(fèi)是指基金托管人為基金提供托管服務(wù)而向基金收取的費(fèi)用
C．股票基金的托管費(fèi)率要高于債券基金及貨幣市場基金的托管費(fèi)率
D．目前我國封閉式基金根據(jù)基金契約的規(guī)定比例計(jì)提托管費(fèi)，通常高于2．5‰
最新試題
基金管理公司和托管銀行可以將基金估值、計(jì)算基金份額凈值及相關(guān)復(fù)核工作交由基金估值工作小組，從而免除估值責(zé)任。（）
下列基金費(fèi)用中（）是按資產(chǎn)凈值的一定比例計(jì)提支付的。
下列可以從基金財(cái)產(chǎn)中列支的費(fèi)用有（）。
基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告分析的作用有（）。
基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告反映了基金某一特定日期的財(cái)務(wù)狀況和某一會計(jì)期間的經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等會計(jì)信息。（）
一般來說，基金份額變動較大，對基金管理人的投資有不利影響。（）
對不存在活躍市場的投資品種進(jìn)行估值（）。
基金會計(jì)核算的特殊性包括（）。
基金估值的要求有（）。
基金會計(jì)核算的內(nèi)容主要包括（）。