辽阳腊莱信用担保有限公司

A．基金份額凈值是按照每個(gè)開放日閉市后基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份額的余額數(shù)量計(jì)算
B．基金日常估值由基金托管人進(jìn)行
c．基金管理人每個(gè)工作日對(duì)基金資產(chǎn)估值后，將基金份額凈值結(jié)果發(fā)給基金托管人
D．基金托管人按基金合同規(guī)定的估值方法、時(shí)間、程序進(jìn)行復(fù)核；基金托管人復(fù)核無(wú)誤后簽章返回給基金管理人

A．應(yīng)采用市場(chǎng)參與者普遍認(rèn)同且被以往市場(chǎng)實(shí)際交易價(jià)格驗(yàn)證具有可靠性的估值技術(shù)確定公允價(jià)值
B．運(yùn)用估值技術(shù)得出的結(jié)果，應(yīng)反映估值日在公平條件下進(jìn)行正常商業(yè)交易所采用的交易價(jià)格
C．采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值時(shí)，應(yīng)盡可能使用市場(chǎng)參與者在定價(jià)時(shí)考慮的所有市場(chǎng)參數(shù)
D．應(yīng)通過(guò)定期校驗(yàn)，確保估值技術(shù)的有效性

A．資產(chǎn)類
B．負(fù)債類
C．資產(chǎn)負(fù)債共同類
D．資產(chǎn)損益共同類

A．基金管理公司應(yīng)制定估值及份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤的識(shí)別及應(yīng)急方案，當(dāng)估值或份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤實(shí)際發(fā)生時(shí)，基金管理公司應(yīng)立即糾正
B．當(dāng)錯(cuò)誤達(dá)到或超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的0．25％時(shí)，基金管理公司應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告
C．當(dāng)錯(cuò)誤達(dá)到或超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的0．5％時(shí)，基金管理公司應(yīng)當(dāng)公告、通報(bào)基金托管人
D．基金管理公司和托管銀行因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人造成損害的，應(yīng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任

A．基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營(yíng)業(yè)
B．因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估基金資產(chǎn)價(jià)值
C．占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障投資人的利益已決定延遲估值
D．出現(xiàn)基金管理人認(rèn)為屬于緊急事故的任何情況導(dǎo)致基金管理人不能出售或評(píng)估基金資產(chǎn)

A．證券和衍生工具交易及其清算的核算
B．持有證券的上市公司行為的核算
C．各類資產(chǎn)的利息核算
D．基金費(fèi)用的核算

A．新股
B．紅股
C．紅利
D．配股

A．應(yīng)該將證券投資基金的管理主體一基金管理公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與證券投資基金的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)區(qū)別開來(lái)
B．從及時(shí)性原則出發(fā)，基金會(huì)計(jì)期間劃分必然更加細(xì)化，即以周甚至是以日為核算披露期間
C．基金以投資管理為主要業(yè)務(wù)，除非基金合同另有約定，基金持有的金融資產(chǎn)和承擔(dān)金融負(fù)債通常歸類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債
D．基金管理公司管理的不同基金之間的投資管

A．如果收盤價(jià)高于配股價(jià)，按收盤價(jià)高于配股價(jià)的差額估值
B．如果收盤價(jià)低于配股價(jià)，按配股價(jià)高于收盤價(jià)的差額估值
c．如果收盤價(jià)等于配股價(jià)，估值為零
D．如果收盤價(jià)低于配股價(jià)，估值為零

A．估值頻率
B．交易時(shí)間
C．價(jià)格操縱及濫估問題
D．估值方法的一致性及公開性