A.基金投資衍生品,應(yīng)當(dāng)在每個工作日計算并披露
B.基金份額凈值應(yīng)當(dāng)在估值日后2個工作日內(nèi)披露
C.基金資產(chǎn)的每一買入、賣出交易應(yīng)當(dāng)在最近份額凈值的計算中得到反映
D.流動性受限的證券估值可參照國際會計準(zhǔn)則進(jìn)行
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你可能感興趣的試題
A.逐日計提累計至每月月末
B.逐周計提累計至每月月末
C.按周支付
D.按月支付
A.證券和衍生工具交易及其清算的核算
B.基金資產(chǎn)估值的核算
C.各類資產(chǎn)的利息核算
D.基金費用的核算
A.保持一致性
B.隨意變化
C.保持公開性
D.任何情況都不能變化
A.申購費
B.過戶費
C.贖回費
D.分紅手續(xù)費
A.交易所上市的、交易品種的估值,包括交易所上市的各種有價證券
B.交易所發(fā)行為上市品種的估值
C.交易所停止交易等非流通品種的估值
D.全同銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種的估值
A.合同生效前的驗資費
B.合同生效前的會計師費
C.合同生效前的律師費
D.合同生效前的信息披露費
A.收盤價
B.當(dāng)日加權(quán)平價格
C.開盤價
D.當(dāng)日最高價和最低價的算術(shù)平均價
A.每月,每周
B.每周,每個工作日
C.每季度,每周
D.每日,每日
A.季末,逐日
B.季末,逐月
C.月末,逐月
D.月末,逐日
A.持有至到期投資
B.可供出售的金融資產(chǎn)
C.貸款和應(yīng)收款項
D.以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)
最新試題
下列基金費用中()是按資產(chǎn)凈值的一定比例計提支付的。
實踐中,基金托管人是QDⅡ基金會計核算的責(zé)任主體。()
因持有股票而享有的配股權(quán),其估值辦法是,從配股除權(quán)日起到配股確認(rèn)日止,()。
各類資產(chǎn)的利息核算主要包括:()。
證券投資基金的費用主要包括()。
基金估值的要求有()。
對不存在活躍市場的投資品種進(jìn)行估值()。
首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同一股票的市價估值。()
非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票,如果估值日非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票的初始取得成本低于在證券交易所上市交易的同一股票的市價,應(yīng)采用在證券交易所上市交易的同一股票的市價作為估值日該股票的價值。()
基金持有證券的上市公司行為核算的內(nèi)容有()等。