單項(xiàng)選擇題會計(jì)服務(wù)的特定對象是（）。

A.會計(jì)主體
B.會計(jì)要素
C.會計(jì)客體
D.會計(jì)準(zhǔn)則


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1.單項(xiàng)選擇題基金持有的金融資產(chǎn)和承擔(dān)金融負(fù)債通常歸類為（）的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債。

A.持有至到期投資
B.以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益
C.貸款和應(yīng)收款項(xiàng)
D.可供出售的金融資產(chǎn)

4.單項(xiàng)選擇題QDⅡ基金與境內(nèi)的證券投資基金相比，其運(yùn)作鏈條較（），參與機(jī)構(gòu)較（）。

A.長，少
B.長，多
C.短，少
D.短，多

5.單項(xiàng)選擇題QDⅡ基金資產(chǎn)的每一買入、賣出交易應(yīng)當(dāng)在（）的計(jì)算中得到反映。

A.最近份額凈值
B.當(dāng)日結(jié)算價(jià)
C.收盤凈價(jià)
D.掛牌的市價(jià)

6.單項(xiàng)選擇題QDⅡ基金份額凈值應(yīng)當(dāng)在（）披露。

A.估值日前1個工作日
B.估值日
C.估值日后1個工作日內(nèi)
D.估值日后2個工作日內(nèi)

7.單項(xiàng)選擇題QDII基金份額凈值應(yīng)當(dāng)至少（）計(jì)算并披露一次，如基金投資衍生品，應(yīng)當(dāng)在（）計(jì)算并披露。

A.每月，每周
B.每周，每個工作日
C.每周，每月
D.每日，每日

9.單項(xiàng)選擇題交易所上市交易的股指期貨合約以（）進(jìn)行估值。

A.市價(jià)
B.收盤凈價(jià)
C.估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)
D.公允價(jià)值

最新試題

對不存在活躍市場的投資品種進(jìn)行估值（）。

題型：多項(xiàng)選擇題

首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市價(jià)估值。（）

題型：判斷題

證券投資基金的費(fèi)用主要包括（）。

題型：多項(xiàng)選擇題

（）基金復(fù)核與基金會計(jì)賬目的核對同時(shí)進(jìn)行。

題型：多項(xiàng)選擇題

傳統(tǒng)的會計(jì)分期一般以（）為單位。

題型：多項(xiàng)選擇題

QDⅡ基金份額應(yīng)當(dāng)以（）單獨(dú)或同時(shí)計(jì)算或披露。

題型：多項(xiàng)選擇題

基金管理公司和托管銀行可以將基金估值、計(jì)算基金份額凈值及相關(guān)復(fù)核工作交由基金估值工作小組，從而免除估值責(zé)任。（）

題型：判斷題

非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，如果估值日非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票的初始取得成本低于在證券交易所上市交易的同一股票的市價(jià)，應(yīng)采用在證券交易所上市交易的同一股票的市價(jià)作為估值日該股票的價(jià)值。（）

題型：判斷題

當(dāng)對估值原則或程序有異議時(shí)，托管銀行有義務(wù)要求基金管理公司作出合理解釋。（）

題型：判斷題

下列可以從基金財(cái)產(chǎn)中列支的費(fèi)用有（）。

題型：多項(xiàng)選擇題