您可能感興趣的試卷
你可能感興趣的試題
A.交易所上市股票和權(quán)證以開盤價估值
B.交易所上市交易的債券按估值日收盤凈價估值
C.交易所上市不存在活躍市場的有價證券,采用估值技術(shù)確定公允價值
D.送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)新股等發(fā)行未上市股票,按交易所上市的同一股票的市價估值
A.基金管理公司應(yīng)制定估值及份額凈值計價錯誤的識別及應(yīng)急方案,當(dāng)估值或份額凈值計價錯誤實(shí)際發(fā)生時,基金管理公司應(yīng)立即糾正
B.當(dāng)錯誤達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.25%時,基金管理公司應(yīng)及時向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告
C.當(dāng)錯誤達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.5%時,基金管理公司應(yīng)當(dāng)公告、通報基金托管人
D.基金管理公司和托管銀行因共同行為給基金財產(chǎn)或基金份額持有人造成損害的,應(yīng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任
A.基金投資衍生品,應(yīng)當(dāng)在每個工作日計算并披露
B.基金份額凈值應(yīng)當(dāng)在估值日后2個工作日內(nèi)披露
C.基金資產(chǎn)的每一買入、賣出交易應(yīng)當(dāng)在最近份額凈值的計算中得到反映
D.流動性受限的證券估值可參照國際會計準(zhǔn)則進(jìn)行
A.逐日計提累計至每月月末
B.逐周計提累計至每月月末
C.按周支付
D.按月支付
A.證券和衍生工具交易及其清算的核算
B.基金資產(chǎn)估值的核算
C.各類資產(chǎn)的利息核算
D.基金費(fèi)用的核算
A.保持一致性
B.隨意變化
C.保持公開性
D.任何情況都不能變化
A.申購費(fèi)
B.過戶費(fèi)
C.贖回費(fèi)
D.分紅手續(xù)費(fèi)
A.交易所上市的、交易品種的估值,包括交易所上市的各種有價證券
B.交易所發(fā)行為上市品種的估值
C.交易所停止交易等非流通品種的估值
D.全同銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種的估值
最新試題
衍生品的估值可以參照國際會計準(zhǔn)則進(jìn)行。()
對于停止交易單位行權(quán)的配股權(quán),無法采用估值技術(shù)確定公允價值。()
因持有股票而享有的配股權(quán),其估值辦法是,從配股除權(quán)日起到配股確認(rèn)日止,()。
基金估值的要求有()。
QDII的投資管理和運(yùn)作目前仍在試行中。()
目前,我國基金大部分按照1.5%的比例計提基金管理費(fèi),債券基金的管理費(fèi)費(fèi)率一般低于1%,貨幣市場基金的管理費(fèi)費(fèi)率為0.33%。()
當(dāng)對估值原則或程序有異議時,托管銀行有義務(wù)要求基金管理公司作出合理解釋。()
為準(zhǔn)確、及時進(jìn)行基金估值和份額凈值計價,基金管理公司應(yīng)()。
對于國內(nèi)證券投資基金的會計核算,基金管理人與基金托管人分別獨(dú)立進(jìn)行賬簿設(shè)置、賬套管理、賬務(wù)處理。()
通過對基金收入來源的分析,尤其是通過基金間收入來源結(jié)構(gòu)的比較分析,可以更為深入地了解該基金具體投資狀況。()